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杨某某非法出售发票罪—启动羁押必要性审查程序,获得取保候审
作者:丁俊涛刑事辩护团队 来源:丁俊涛刑事辩护团队 时间:2019-04-19

2018年9月5日,上海市公安局崇明公安分局会同浦东、徐汇、静安、普陀、虹口、闵行、宝山、嘉定8个区的公安分局,一举抓获以杨某为首的非法出售发票团伙成员220余名,捣毁非法出售发票窝点16处,缴获各类公司公章1000余枚、1000余家涉案公司材料,涉案发票虚开金额10亿余元,可造成国家税款损失18亿余元。本案是近年来上海市破获的首起对非法出售和虚开发票犯罪开展全链条打击的案件,也是涉案团伙规模最大,涉案人员最多的涉税犯罪案件。

侦查阶段,经检察院批准逮捕的犯罪嫌疑人有80余人。

冀军辉律师和丁小宁律师接受家属委托介入案件时,杨某某已经逮捕。接受委托后,两位律师第一时间会见了杨某某,详细了解案发经过以及公安机关的提审情况,并对本案涉及的相关法律法规进行讲解,通过律师专业的讲解杨某某意识到自己的行为已经涉嫌刑事犯罪。

在杨某某被逮捕一个月后,两位律师向崇明检察院驻监所检察室及时递交了一份羁押必要性审查律师意见书,申请检察院对本案启动羁押必要审查程序。

案件进入审查起诉阶段后,两位律师第一时间申请阅卷。拿到卷宗后,经过研究发现本案卷宗材料过于单一,不够完整,且杨某某涉及的发票有两种,增值税普通发票和增值税专用发票。根据相关司法解释,杨某某所涉的增值税专用发票的数量和面额已经属于3年以上的法定刑档次,极有可能两罪并罚。

在检察官提审前,两位律师再次会见杨某某,告知目前掌握的案件情况以及案件存在退侦的可能,在杨某某主动愿意认罪认罚后,立即联系承办检察官,告知杨某某同意认罪,愿意如实供述,恳请对杨某某早日提审。

承办检察官提审后,两位律师又多次电话联系承办检察官,从法理、事实、情理出发,与检察官进行沟通。并根据卷宗情况,从对鉴定意见提出质疑、杨某某处于犯罪的链条的最底端、参与环节相对较少、审查起诉阶段第一个进行如实供述、认罪认罚、获益较少等角度出发,向承办检察官递交了申请变更强制措施的律师意见书。

在案件退回补充侦查的前最后一天,检察官决定对杨某某启动羁押必要性审查程序,变更强制措施为取保候审,杨某某成为2019年春节前,唯一一个被取保出来和家人团聚的人。

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